이자소득세 금액과 절감방법 알아보기!

2022. 11. 5. 21:29

돈-계산기

이자를 받으면 이자 소득세 15.4%를 세금으로 내야 합니다. 하지만 이는 일반 과세이고, 조건에 따라서 세금우대, 저율과세, 비과세가 가능합니다. 실제 금액을 계산해보지 않으면 차이를 실감하기 어려운데요. 적금과 예금 상품의 이자소득세 금액과 절감 방법을 알아보았습니다.

 

 

국민의 4대 의무에 '납세의 의무'가 있지만, 세금은 무섭습니다. 부자들도 부동산 양도세를 절감하기 위해 다운 계약을 한 사례들을 보면 돈이 많건 적건 상관 없는 것 같네요. 종잣돈 마련 상품인 적금과 예금에도 세금의 예외는 없습니다. 부자들도 세금에 대해 공부하고 절감하기 위해 노력하는데, 그동안 너무 무지하지 않았나 하는 생각이 듭니다.

 

1. 과세 종류 4가지

적금과 예금 상품에 세금을 과세하는 방법은 크게 4가지가 있습니다. 일반과세, 세금우대, 저율과세, 비과세가 있는데요. 세금을 절감하기 위해서는 각각의 방법 중 가장 세금이 적은 방법으로 가입해야 합니다. 각각의 과세방법을 표로 정리하면 아래와 같습니다.

NO 구분 세율 조건
1 일반과세 15.4% -
2 세금우대 9.5%  - 만 20세 이상, 1인당 1천만원 (만60세 이상 및 장애인・국가유공자는 3천만원까지), 1년이상 가입시
 3  저율과세 1.4%   - 만 20세 이상, 신협・새마을금고・농협 등에 조합원 가입시, 1인당 3천만원
 4  비과세  -  - 만 65세 이상

 

1) 일반과세

가장 일반적인 것은 일반과세이자에 대해서 15.4%를 세금으로 내야 합니다. 소득세가 14%, 주민세 1.4%입니다. 주식을 투자하면 배당을 받을 수 있는데요. 이 배당에도 동일하게 15.4% 세금이 발상합니다.

 

2) 세금우대

다음 세금우대는 만 20살이 넘으면 1인당 1천만원까지 가능합니다. 9.5%를 부담하고, 이자소득세가 9%, 농특세 0.5%입니다. 1천만 원은 납입금액을 이야기합니다. 은행마다 1천만 원은 아니고 통합 1천만 원이므로, 이자가 많이 나올 것 같은 상품에 세금우대로 가입하는 것이 좋습니다. 세금우대 저축은 14년 12월 31일자로 종료되었습니다.

 

3) 저율과세

저율과세는 만 20살이 넘고 새마을금고, 신협 등의 기관에 가입했을 때 받을 수 있는 혜택입니다. 이자소득세는 없고 농특세만 1.4%부과됩니다. 한도는 3,000만 원까지 인데요. 적금이나 예금을 한다고 했을 때는 세금 혜택을 가장 많이 볼 수 있습니다.

 

4) 비과세

마지막으로 비과세상품인 비과세 종합저축이 있습니다. 65세 이상이어야 하고 최대 5000만 원(원금 기준)까지 가능합니다. 15.4%에 해당하는 세금을 내지 않아도 됩니다. 원래는 만 60세였는데, 2019년 가지 매년 가입 연령이 1살씩 상향됐습니다. 우리나라도 고령화 사회입니다. 노인들의 복지혜택이 계속 뒤로 밀리고 있습니다. 오래 살아야겠습니다.

 

 

2. 세금 종류에 따른 실제 이자 금액

실제 이렇게 지급되지는 않지만, 원금 1,000만원에 이자율 4%로 40만 원을 이자로 받았다고 가정해보겠습니다.

(단위: 원)

NO 구분 원금 이율 이자  이자소득세율  이자소득세  실제이자  실제이자율
1 일반과세 1,000만원  4.0%  40만원  15.4%  61,600  338,400  3.4%
2 세금우대  9.5%  38,000  362,000  3.6%
 3  저율과세  1.4%  5,600  394,40원  3.9%
 4  비과세  -  -  400,000  4.0%

 

솔직히 일반과세는 좀 충격적입니다. 4%이자율이지만, 실제 받는 거는 3.4%입니다. 은행을 비교하며 0.1~2%를 고민하던 자신이 바보스럽게 느껴집니다. 이자율 공시할 때 세금 제외한 금액을 공시해야 하는 것 아닌가 하는 생각도 듭니다.

 

 

3. 이자소득세 절감 방법

1)  세율 낮은 상품으로 가입하기

이자소득세 절감 방법은 특별한 건 없습니다. 꼼꼼하게 비교해보고, 세율이 낮은 상품으로 가입하는 것인데요. 특정 상품이 이율이 좋아서 가입을 고민할 때, 우선 새마을금고・신협 등의 상품과 비교해보는 것이 필요합니다. 이자소득세를 감안하면 거의 0.5%가 차이가 나기 때문입니다.

 

2) 세금로 가입하기

다음으로는 가입한 상품 중에서 가장 이자가 많이 나올 것 같은 상품에 대해서 세금우대로 가입하는 것입니다. 실제 금액은 얼마 안 될 수도 있지만, 요즘 같은 불황에 1~2만 원이 어디인가요.

 

3) 65세 넘기기

마지막으로 빛의 속도로 나이를 먹어 65세를 넘기는 방법이 있습니다. 그보다는 나중에 노후설계를 할 때 비과세로 예적금 상품 가입이 가능하다는 것을 알아두는 정도면 되겠습니다. 혹은 부모님이 계시면 부탁해 볼 수는 있겠습니다.

 

오늘은 이렇게 이자소득세 금액과 절감방법에 대해서 알아보았습니다. 세금은 당연히 내야 하는 돈이지만, 정해진 제도와 규율 안에서 효율적인 방법을 찾는 것은 나쁘지 않다고 생각합니다. 모르고 그냥 가입하는 것보다는 정확히 알고 비교해보는 자세가 필요하겠습니다.